¿Democratización o Caos en el Comercio Exterior?
Artículo escrito por el asesor del CDA, Corredactor del Código Aduanero, ley 22415 y modificaciones, Dr. Héctor G. Vidal Albarracín.
Este título busca captar la atención del lector al plantear la dicotomía entre la apertura a nuevos actores en el comercio exterior y las posibles implicaciones de esta reforma en el ámbito aduanero.
Estamos cansados de explicar los cuestionamientos legales que plantea el reciente DNU N° 70/23, sin que se preste la debida atención. Ensayaremos, otro camino, más ameno y fácil de leer.
Imaginemos a un Profesor de Comercio Exterior:
- "Profesor: Bienvenidos a la clase de Comercio Exterior, hoy hablaremos sobre la reciente reforma que ha dejado de lado la idoneidad en el proceso aduanero. ¿Alguna pregunta?"
- "Alumno: "Profesor, si ya no se necesita ser idóneo para documentar aduaneramente, ¿para qué capacitarnos en esta área? ¿Ahora no es lo mismo no saber nada de Comercio Exterior?"
- "Profesor (con ironía): "¡Excelente pregunta! Claro, ahora cualquiera puede ser declarante no despachante, ¡incluso mi perro si cumple con el requisito de no tener antecedentes penales! Parece que la meritocracia ha sido reemplazada por la lotería del desconocimiento. ¡Qué maravilla! ¡Vamos a celebrar la ignorancia en el comercio internacional!"
Ahora vayamos a otro escenario posible, ante la visita del GAFI a nuestro país.
- “Representante del GAFI: "Buenas, estamos aquí para evaluar lo realizado por Argentina en esta materia y nos planteamos la coherencia de su reciente reforma en materia de aduanas. ¿Puede explicar por qué se ha eliminado al despachante de aduana como documentante y se ha creado la figura del declarante no despachante, no obligado a reportar operaciones inusuales o sospechosas de lavado?"
- "Representante argentino: "Gracias, Bien, la reforma busca simplificar el proceso aduanero y ampliar la participación en la documentación aduanera. El declarante no despachante no está obligado a reportar operaciones sospechosas de lavado, pero se espera que cumpla con los requisitos de no tener antecedentes penales. Esto no significa que se disminuya el flujo de información valiosa para la investigación del lavado. En cambio, se espera que el abogado y los proveedores de servicios de activos virtuales, como parte de un proyecto de reforma de la ley de lavado, contribuyan a la lucha contra el lavado de dinero."
- "Representante argentino: "Gracias, Bien, la reforma busca simplificar el proceso aduanero y ampliar la participación en la documentación aduanera. El declarante no despachante no está obligado a reportar operaciones sospechosas de lavado, pero se espera que cumpla con los requisitos de no tener antecedentes penales. Esto no significa que se disminuya el flujo de información valiosa para la investigación del lavado. En cambio, se espera que el abogado y los proveedores de servicios de activos virtuales, como parte de un proyecto de reforma de la ley de lavado, contribuyan a la lucha contra el lavado de dinero."
- "Representante del GAFI: "Pero, ¿Cómo se garantizará que el declarante no despachante, no vinculado a la Aduana ni a la UIF, reporte operaciones sospechosas de lavado? ¿No se está disminuyendo la cantidad de información valiosa para la investigación del lavado?"¿Puede explicar cómo se garantizará la integridad en el proceso aduanero y la lucha contra el lavado de dinero con esta reforma?"
- "Representante argentino (con ironía): "¡Ah, querido representante del GAFI, qué pregunta tan interesante! Verá, nuestra brillante idea es confiar en la buena voluntad de los declarantes no despachantes, quienes, sin ninguna obligación legal, seguramente reportarán con entusiasmo cualquier actividad sospechosa. ¡Es como pedirle a un gato que ladre en lugar de maullar! Pero no se preocupe, confiamos plenamente en que esta medida revolucionaria nos llevará a nuevos niveles de transparencia y eficacia en la lucha contra el lavado de dinero."
- "Representante del GAFI: "Parece que hay cierta ironía en su respuesta. ¿Realmente creen que esta reforma es la mejor manera de combatir el lavado de dinero y garantizar la integridad en el comercio exterior?"
-"Representante argentino (serio): "En realidad, somos conscientes de las preocupaciones planteadas y estamos evaluando activamente cómo ajustar nuestra estrategia para mantener la eficacia en la lucha contra el lavado de dinero. Reconocemos que la participación del despachante de aduana como colaborador clave en este proceso es fundamental y estamos considerando revisar esta medida para asegurar que se mantenga un alto nivel de integridad y transparencia en nuestras operaciones aduaneras."
Esta representación irónica busca resaltar las posibles falencias y contradicciones en la reforma aduanera argentina, invitando a una reflexión sobre la importancia de la idoneidad del documentante y de mantener a los actores clave, como los despachantes de aduana, como facilitadores del comercio internacional y en la lucha contra el lavado de dinero de manera de garantizar la integridad en el comercio exterior.
Escuchá el poadcast inspirado en este texto, a continuación: